ERM - from Risk Management to Leading the Opportunities
Laakso, Paavo (2010)
Laakso, Paavo
Laurea-ammattikorkeakoulu
2010
All rights reserved
Julkaisun pysyvä osoite on
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-2010053111063
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-2010053111063
Tiivistelmä
ERM - riskienhallinnasta mahdollisuuksien johtamiseen
Ihmiskunnan alkutaipaleelta asti riskinotto on ollut keskeinen osa ihmisluontoa ja siten myös tärkeä osa nykyajan markkinataloutta. Meillä on sisäänrakennettu kyky tarttua hetken tarjoamiin mahdollisuuksiin ja - selviytyä hengissä. Vaikka riskikäsitteellä on hyvin vanhat juuret, tavanomaiset riskinhallintamenettelyt pohjautuvat monelta osin keskiajalta peräisin oleviin menettelytapoihin. Siksi ne kattavat vain osan nyky-yritysten tarvitsemista riskienhallintame-nettelyistä.
Kokonaisvaltainen riskienhallinta (ERM, Enterprise Risk Management) on melko uusi liikkeen-johdollinen kehysrakenne. Se on luonnollinen jatkumo perinteiselle vakuutuspohjaiselle ris-kinhallinnalle, joka on perustunut pääosin riskien siirtoon riskinhallintastrategiana. Nykyaikainen, verkottunut ja globalisoitunut liike-elämä tarvitsee laajemman näkökulman riskinhallintaan, niinpä kattavampi riskienhallinnan lähestymistapa kehitettiin vuonna 2004 ja tunnetaan yleisesti nimellä COSO ERM.
Tämän tapaustutkimuksen tarkoituksena on laajentaa tietoa ERM:n parhaista käytännöistä Itella-konsernin riskinhallinnan järjestelmällistä kehittämistä varten erityisesti uusien liike-toimintamahdollisuuksien hyväksikäytön näkökulmasta. Erityisen kiinnostuksen kohteena ovat ne organisatoriset ja metodologiset toimenpiteet, joiden avulla uraauurtavat yhtiöt ovat onnistuneet jalkauttamaan ERM-prosessin organisaatioonsa saaden siitä strategista kilpailuetua. Tässä työssä pyritään tutkimuksellisin keinoin löytämään se polku, jota työnantajani kannattaisi kulkea kehittääkseen riskinhallintaprosessiaan paremmin strategista johtamistaan tukevaksi.
Tässä maisterityössä on kuvattu empiirinen rakenne, joka ei ole kypsyysmalli tai kattava ERM-kehysrakenne, vaan joka voidaan määritellä yksinkertaistetuksi käsitemalliksi kokonaisvaltaisen riskienhallinnan liiketoimintamahdollisuuksien ymmärtämiseksi. Perustuen tämän tutkimuksen teoria-aineiston ja empiiristen havaintojen kokonaisuuteen esitetään uusi liikkeenjohdollinen, kokonaisvaltaista riskienhallintaa koskeva suppilomalli. Mallia, joka on kypsyysmallin kaltainen yleisesitys ERM-prosessissa tarvittavista toimenpiteistä, voidaan käyttää liikkeenjohdollisena yleisesityksenä tutustuessa kokonaisvaltaiseen riskienhallintaan.
Tutkimuksessa tunnistettiin ERM-prosessin potentiaali pyrittäessä luomaan uusia liiketoimin-tamahdollisuuksia. Tosin vain harvat kotimaiset ja ulkomaisetkaan organisaatiot ovat toistaiseksi onnistuneet luomaan merkittäviä liiketoimintamahdollisuuksia ERM:n avulla. Pääsyy tähän vaikuttaisi olevan ERM-prosessin vaatima organisatorisen kypsyys, jonka saavuttamiseen vaaditaan aikaa suhteellisen paljon – jopa vuosia. Lisäksi jokaisella organisaatiolla on ominaispiirteensä mukaan lukien sen arvot, taloudellinen rakenne ja liikkeenjohdolliset toimintatavat, jotka voivat tuoda merkittäviä haasteita kokonaisvaltaisen riskienhallinnan jalkauttamiseen organisaatiossa.
Ihmiskunnan alkutaipaleelta asti riskinotto on ollut keskeinen osa ihmisluontoa ja siten myös tärkeä osa nykyajan markkinataloutta. Meillä on sisäänrakennettu kyky tarttua hetken tarjoamiin mahdollisuuksiin ja - selviytyä hengissä. Vaikka riskikäsitteellä on hyvin vanhat juuret, tavanomaiset riskinhallintamenettelyt pohjautuvat monelta osin keskiajalta peräisin oleviin menettelytapoihin. Siksi ne kattavat vain osan nyky-yritysten tarvitsemista riskienhallintame-nettelyistä.
Kokonaisvaltainen riskienhallinta (ERM, Enterprise Risk Management) on melko uusi liikkeen-johdollinen kehysrakenne. Se on luonnollinen jatkumo perinteiselle vakuutuspohjaiselle ris-kinhallinnalle, joka on perustunut pääosin riskien siirtoon riskinhallintastrategiana. Nykyaikainen, verkottunut ja globalisoitunut liike-elämä tarvitsee laajemman näkökulman riskinhallintaan, niinpä kattavampi riskienhallinnan lähestymistapa kehitettiin vuonna 2004 ja tunnetaan yleisesti nimellä COSO ERM.
Tämän tapaustutkimuksen tarkoituksena on laajentaa tietoa ERM:n parhaista käytännöistä Itella-konsernin riskinhallinnan järjestelmällistä kehittämistä varten erityisesti uusien liike-toimintamahdollisuuksien hyväksikäytön näkökulmasta. Erityisen kiinnostuksen kohteena ovat ne organisatoriset ja metodologiset toimenpiteet, joiden avulla uraauurtavat yhtiöt ovat onnistuneet jalkauttamaan ERM-prosessin organisaatioonsa saaden siitä strategista kilpailuetua. Tässä työssä pyritään tutkimuksellisin keinoin löytämään se polku, jota työnantajani kannattaisi kulkea kehittääkseen riskinhallintaprosessiaan paremmin strategista johtamistaan tukevaksi.
Tässä maisterityössä on kuvattu empiirinen rakenne, joka ei ole kypsyysmalli tai kattava ERM-kehysrakenne, vaan joka voidaan määritellä yksinkertaistetuksi käsitemalliksi kokonaisvaltaisen riskienhallinnan liiketoimintamahdollisuuksien ymmärtämiseksi. Perustuen tämän tutkimuksen teoria-aineiston ja empiiristen havaintojen kokonaisuuteen esitetään uusi liikkeenjohdollinen, kokonaisvaltaista riskienhallintaa koskeva suppilomalli. Mallia, joka on kypsyysmallin kaltainen yleisesitys ERM-prosessissa tarvittavista toimenpiteistä, voidaan käyttää liikkeenjohdollisena yleisesityksenä tutustuessa kokonaisvaltaiseen riskienhallintaan.
Tutkimuksessa tunnistettiin ERM-prosessin potentiaali pyrittäessä luomaan uusia liiketoimin-tamahdollisuuksia. Tosin vain harvat kotimaiset ja ulkomaisetkaan organisaatiot ovat toistaiseksi onnistuneet luomaan merkittäviä liiketoimintamahdollisuuksia ERM:n avulla. Pääsyy tähän vaikuttaisi olevan ERM-prosessin vaatima organisatorisen kypsyys, jonka saavuttamiseen vaaditaan aikaa suhteellisen paljon – jopa vuosia. Lisäksi jokaisella organisaatiolla on ominaispiirteensä mukaan lukien sen arvot, taloudellinen rakenne ja liikkeenjohdolliset toimintatavat, jotka voivat tuoda merkittäviä haasteita kokonaisvaltaisen riskienhallinnan jalkauttamiseen organisaatiossa.