Sisäinen tutkinta yrityksen näkökulmasta

Abstract

Henkilöstön tekemien väärinkäytösten tutkinnassa ensisijaisesti yrityksen toiminnan tulee painottua väärinkäytösten ehkäisemiseksi, joita ovat huolellinen ohjeistus sekä sisäinen tar-kastus. Huolellisesta ennalta ehkäisystä huolimatta yrityksellä on oltava valmiudet suorittaa sisäinen tutkinta. Tutkimuksen tavoitteena on kuvata sisäisen tutkinnan kulkua yrityksen nä-kökulmasta, nostaa esille työnantajan oikeuksia ja velvollisuuksia sekä kehittää yritysten osaamista tutkinnan suhteen alasta riippumatta. Lait vaikuttavat tutkimuksen taustalla teoriana, joiden noudattamiseen tutkinta pohjautuu. Tämän lisäksi on hyvä huomioida tutkinnan eettisyys. Varsinaisesti sisäisestä tutkinnasta on hyvin vähän kirjallisuutta. Kvalitatiiviseen tutkimusotteeseen perustuen aiheeseen liittyvää aineistoa kerättiin harkinnanvaraisesti kirjallisuuskatsauksella eri tieteenaloilta sekä osana tiedonhankintaa olivat myös teemahaastattelut. Otannan muodostivat tutkimusprosessin osa-na työskentelevät ammattilaiset. Teemahaastatteluihin osallistuivat niin yritysten puolelta sitä kehittäviä henkilöitä kuin varsinaista tutkintaa suorittavia tahoja. Lisäksi haastateltiin työntekijän oikeuksia puolustavan liiton edustajaa. Sisäinen tutkinta yrityksen näkökulmasta käsittää tutkinnan käynnistymisvaiheen, varsinaisen tutkintavaiheen, seuraamusmenettelyn sekä toiminnan kehittämisen väärinkäytöksen jälkeen. Eri vaiheissa on tuotu esille lain tuomia velvoitteita ja hyvän tavan mukaisia periaatteita. Tämän lisäksi työssä on nostettu esille hyvän tutkinnan edellytyksiä, kuten tutkivan elimen sijainti organisaatiossa. Tavoitteena oli selventää yrityksen oikeuksia omaehtoisen tutkinnan saralla. Ne ovat kriittisiä huomioida, jotta tutkinnan perusteella tehdyt seurausmenettelyt ovat kiistattomia. Lopputuloksena syntyi työ, josta jokainen yritys voi omien eettisten ohjeiden mukaan muoka-ta sisäisen tutkinnan kulkuun sopivan työkalun. Tällaisenaan työ voi toimia karkeana työkalu-na suorittaessa sisäistä tutkintaa. Tieto on ensisijaisesti tarkoitettu sisäistä tutkintaa suorit-taville tahoille, jotka työn avulla voivat toteuttaa tutkintaa ja arvioida omia toimintatapoja. Kuten tutkimuksessa on esitetty, työ soveltuu myös koulutusmielessä esimiestasolle avaamaan sisäisen tutkinnan kulkua.

Organization’s Internal Investigation

In the investigation process of misuses by personnel, the organization’s primary action should be preventing. This includes meticulous instructions and internal audits. In addition, the or-ganization needs to have prerequisites to execute an internal investigation thoroughly, effi-ciently and according to the defining laws. The purpose of this descriptive case study was to describe the trajectory of an internal investigation and to develop the organization’s knowledge about it, irrespective of their field of specialization. The theory of the thesis is in Finnish law. Based on the qualitative method, the material was collected by discretionary literary survey from different branches of science. There is not much literature written about internal investigations. Part of the research was conducted by interviewing experts who daily work with internal investigations. The sample consists of ex-perts from corporate life, who constantly develop the process, as well as of persons who ac-tually execute investigations as a public authority and as consulting companies. In addition, the sample included a union defending the employee’s rights. Internal investigations from the employer’s point of view consist of the activation, actual in-vestigation, consequences and actions to develop processes after the misuse. Employer’s ob-ligations and rights have been demonstrated in each stage. In addition, the requirements for a good internal investigation, such as the location of the internal investigator in an organiza-tion, have been emphasized as well. The objective was to clarify the organization’s rights in voluntary internal investigation. It is critical to observe them in order to make the conse-quences of misuse incontrovertible. As a result, the thesis is a study which companies can use in their internal investigation pro-cesses. It can be modified to meet each company’s ethical instructions. For now, it can be used as a rough generic tool for internal investigation. The information is primarily addressed to managers in charge of internal investigations. With the tool, they can evaluate and develop their own actions. However, as presented in the report, it can be also used as education ma-terial to all managers to open their views about internal investigations.