Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisen keskeisimmät osa-alueet pankkisektorilla

Abstract

Opinnäytetyön tarkoituksena oli tuottaa toimeksiantajalle pankkisektorille soveltuva opas rahanpesun ja terrorismin vastaiseen työhön. Tavoitteena oli luoda opas, jota on helppo muokata tulevaisuuden sääntelyn muutoksiin ja oleellinen tieto on tiiviissä muodossa. Opas soveltuu mainiosti esimerkiksi uusille työntekijöille organisaatiossa. Opinnäytteen tietoperusta tulee kirjallisuudesta, vertaisarvioiduista tutkimuksista sekä luotettavista julkisista lähteistä löydetystä tiedosta, kuten Verohallinnon, Poliisin ja Euroopan Unionin sivuilta.

Opinnäytetyö toteutettiin toiminnallisena, jolloin toimeksiantajalle tuotettiin opas. Toiminnallinen opinnäytetyön menetelmäsuuntauksena käytettiin laadullista tutkimusta, missä tärkeimmät menetelmät ovat teemahaastattelu ja sisällönanalyysi. Teemahaastattelun ja sisällönanalyysin perusteella oppaaseen saatiin toimeksiantajaa eniten palvelevat elementit.

Lopullinen tuotos täytti sen vaaditut piirteet. Opas kertoo informatiivisesti, mutta tiiviisti ja käytännönläheisesti peruspilarit rahanpesun eston ja terrorismin vastaiseen työhön. Opas on suunniteltu siten, että toimeksiantajan on helppo muokata sitä muuttuvaan lainsäädäntöön.