Rahanpesun estäminen

Abstract

Opinnäytetyö koskee rahanpesun estämistä. Rahanpesu on yksi suurimmista valtion taloutta koskevista rikoksista ja järjestäytyneen rikollisuuden muodoista. Rahanpesu tarkoittaa rikoksella hankitun omaisuuden muuttamista lailliselta näyttäväksi omaisuudeksi ja sillä pyritään peittämään tapahtunut rikos. Tässä opinnäytetyössä on tarkoitus kertoa, mitä on rahanpesu, kuinka rahanpesun estäminen tapahtuu käytännössä ja kuinka sitä valvotaan.

Opinnäytetyö perustuu rahanpesua koskevaan lainsäädäntöön ja sen määrittelemiin ilmoitusvelvollisiin ja valvontaviranomaisiin. Opinnäytetyössä käydään läpi ilmoitusvelvollisia koskevat velvoitteet ja niiden noudattaminen. Tärkeänä osana työtä on myös asiakkaan tunteminen ja siihen liittyvät velvollisuudet.

Halusin selvittää mitä on rahanpesu ja miten sen estäminen käytännössä tapahtuu niiden tahojen osalta, jotka ovat lain mukaan velvollisia siitä huolehtimaan. Rajasin opinnäytetyön Suomea koskevaan rahanpesulainsäädäntöön ja valvontaviranomaisiin.

The subject of the thesis is the prevention of money laundering. Money laundering is one of the major crimes affecting state finance and form of the organized crime. Money laundering means transforming illegally acquired assets to so that they seem legal and trying to cover up occurred crime. The aim of this thesis is to tell what money laundering is, how the prevention of money laundering is occurs in practice and how it is monitored.

The thesis is based on the legislation on money laundering together with mandated reporters and authorities defined by the legislation. The obligations of the mandates reporters and how the obligations are followed is also discussed in the thesis. One important parts is identifying of the customers and the obligations related to identifying.

I wanted to explain what money laundering is and how it is prevented in practice by the who are concerned by the law. I limited this thesis to concern legislation of money laundering in Finland and authorities controlling it.