Pankin korkokatteeseen vaikuttaminen : case: Päijät-Hämeen Osuuspankki

Abstract

Tämän opinnäytetyön aihe on Päijät-Hämeen Osuuspankin korkokate. Tutkimuksen tarkoitus on tutkia case-yrityksen Päijät-Hämeen Osuuspankin korkokatetta ja ennen kaikkea sitä, miten korkokatteeseen voidaan vaikuttaa.

Tutkimus alkaa teoriaosalla, jossa paneudutaan Euroopan talouskriisin, joka on viime vuosien korkotason nopeiden muutosten taustalla. Korkotaso on vaikuttanut olennaisesti pankkien korkokatteisiin. Lisäksi teoriaosassa käsitellään luottolaitoksen tilinpäätöksen muodostumista, joka eroaa muista yrityksistä merkittävästi.

Tutkimusosassa tutkitaan case-yrityksen korkokatteen muodostumista ja sitä, miten siihen voidaan vaikuttaa. Tutkimusmenetelmänä on toiminut haastattelu. Lisäksi tutkimuksessa on paneuduttu case-yrityksen tilinpäätöstietoihin viime vuosilta sekä yrityksen sisäiseen kuukausittaiseen raportointiin korkokatteen osalta.

Tuloksissa on löydetty keinoja korkokatteeseen vaikuttamiseen. Tärkeimpiä niistä ovat kasvu, hinnoittelu ja suojautuminen. Tulosten pohjalta on esitetty erilaisia vaihtoehtoja sille, miten korkokate kehittyy tulevina vuosina eri muuttujien vaihtuessa. Lisäksi on esitetty keinoja, joilla korkokatetta voitaisiin parantaa.

The subject of this thesis is net interest income. The purpose of this study is to examine net interest income and the ways in which it can be influenced. The case company of this study is Päijät-Hämeen Osuuspankki.

The theoretical part starts by discussing the European financial crisis, which has caused the quick changes in interest rates. Those changes have influenced bank’s net interest income significantly. The theoretical background also examines credit institutions financial statements, which differs substantially from other companies financial statements.

The empirical section examines what constitutes net interest income includes and how it can be influenced. The data used in the empirical section consists of interviews, the case company’s financial statements and internal monthly reports.

The results of this study show ways to influence net interest income. The most important ways are growth, pricing and hedging. Based on these results different scenarios have been presented about the way net interest income will develop under various different factors in the upcoming years. Besides that, different ways to improve net interest income have been listed.