Nuorten aikuisten rahastosijoittaminen juridisesta sekä verotuksellisesta näkökulmasta

Abstract

Opinnäytetyö käsittelee nuorten aikuisten rahastosijoittamista juridisesta ja verotuksellisesta näkökulmasta. Työn tavoitteena oli selvittää juridiset ja verotukselliset rajoitteet sekä mahdollisuudet nuorten aikuisten rahastosijoittamiselle. Tavoitteena oli löytää keskeisimmät seikat mitä aloittelevan rahastosijoittajan kannattaa ottaa huomioon, sekä antaa hyvä yleiskäsitys rahoitusmarkkinoiden toiminnasta.

Aiempaa tutkimustietoa nuorten aikuisten sijoituskäyttäytymisestä hyödynnettiin opinnäytetyössä mahdollisuuksien ja riskien havainnollistamiseksi sekä vaihtoehtoisten toimintamallien esittämiseksi. Lisäksi selvitettiin, kuinka verotus ja välttämättömät kulut vaikuttavat rahastosta saatuun tuottoon sekä miten verosuunnittelulla voidaan saada aikaan veroetua.

Työstä saatiin riittävän kattava mutta kompakti kokonaisuus, jossa on esitetty ainoastaan keskeisimmät tiedot ja toimintamallit rahastosijoittamisen aloittamiseksi. Selkeä jäsentäminen sekä esittelytyylin yksinkertaisuus kasvattavat työn helppolukuisuutta ja ymmärrettävyyttä.

Keskeisimpinä johtopäätöksinä esiin nousi nuorten aikuisten rahastosijoittamiseen perehtymisen korostunut merkitys ennen sijoitustoiminnan aloittamista sekä yksilöllisen sijoitussuunnitelman laatiminen. Kulujen vaikutus sijoittajalle jäävän tuoton kannalta on merkittävä, jonka vuoksi niin sijoituskohteen ja -strategian valintaan kuin verosuunnitteluun on järkevää panostaa hyvissä ajoin ennen lopullisen sijoituspäätöksen tekemistä.