Uusien vakavaraisuus- ja likviditeettisäännösten vaikutus pankkitoimintaan

Abstract

Tämä opinnäytetyö käsittelee uusia vakavaraisuus- ja likviditeettisäännöksiä suomalaisten pankkien ja erityisesti paikallispankki x:n näkökulmasta. Tavoitteena on selvittää, kuinka uudet säännökset vaikuttavat pankkisektoriin. Päätutkimusongelmana tutkitaan, kuinka uudet säännökset vaikuttavat pankkien toimintaan. Alaongelmina tutkitaan uusien säännösten vaikutuksia kannattavuuteen, luotonantoon ja hinnoitteluun.

Työ on jaettu teoriaosuuteen ja empiiriseen osuuteen. Teoriaosan ensimmäisessä luvussa käydään läpi vakavaraisuuden käsitettä, pankkitoiminnan perusteita, pankkien vakavaraisuuslaskentaa ja vanhoja vakavaraisuussäännöksiä. Teoriaosuuden toisessa luvussa perehdytään uusiin vakavaraisuus- ja likviditeettisäännöksiin. Ensin käydään läpi niiden taustaa, tavoitteita ja aikataulua ja sen jälkeen perehdytään tarkemmin yksittäisiin säännöksiin.

Työn empiirisessä osuudessa tutkitaan uusien säännösten vaikutuksia pankkitoimintaan. Tutkimusmenetelmäksi on valittu kvalitatiivinen tutkimus. Lähteinä on käytetty x-pankin talouspäällikön ja taloushenkilön teemahaastatteluja. Osuudessa haastattelujen tulokset ja aiheen teoria kulkevat rinnakkain. Ensin perehdytään suomalaisten pankkien tämän hetkiseen tilanteeseen, sitten tutkitaan vaikutuksia kannattavuuteen, luotonantoon ja hinnoitteluun. Lopuksi pohditaan, kuinka hyvin uudet säännökset onnistuvat tavoitteissaan.

Uudet vakavaraisuus- ja likviditeettisäännökset vaikuttavat pankkitoimintaan monin eri tavoin. Koska säädökset ovat vasta tulossa voimaan, niiden vaikutuksia on vielä vaikea arvioida. Uudet vaatimukset lisäävät pankkien kuluja ja syövät näin niiden kannattavuutta. Kannattavuuden heikkeneminen nostaa luottomarginaaleja. Lisäksi uusi sääntely kiristää erityisesti pienten yritysten lainansaantia ja lainaehtoja. Tämä voi puolestaan aiheuttaa ongelmia talouskasvuun. Uudet vaatimukset lisäksi nostavat talletusten hintoja.

Aihetta voi tutkia myöhemmin uudestaan, kun uudet säännökset astuvat kokonaisuudessaan voimaan. Siten saadaan selville, miten uudet säännökset todella vaikuttivat pankkitoimintaan. Myös IRB-mallin käyttöönottoa ja sen tuomia hyötyjä voisi tutkia.

This thesis deals with new capital- and liquidity standards from the perspective of Finnish banks and especially local bank x. The aim of the study was to find out how the new standards will affect the banking sector. The research problem is how the new standards will affect the operations of banks. More specifically the sub-areas are how the new standards will affect profitability credit granting and pricing.

This thesis is divided into a theoretical part and empirical part. The first chapter of the theoretical part deals with the concept of the solvency, the basics of banking, solvency accounting, and the old capital- and liquidity standards. The second chapter of the theoretical part deals with the new capital- and liquidity standards. First the context, targets and schedule, and after that, details of specific standards.

The empirical part of the thesis focuses on how the new standards influence banking. The research method is qualitative. The data was obtained by theme interviews. In this part the interview results and the theory of the subject go hand in hand. First the current situation of the Finnish banks is discussed, then the influences on profitability, credit granting and pricing are focused on. The last consideration is how well the new standards achieve their own targets.

The new capital- and liquidity standards will affect the banking sector in many different ways. Because the new standards have not taken effect yet, their impact is difficult to assess. The new standards will increase costs thereby reducing profitability. Deteriorating profitability will raise lending margins. The new standards will complicate especially small businesses’ borrowing and tighten their loan terms. This can cause problems to economic growth. In addition, the new standards will raise deposit rates.

This issue can be examined later on again when the new standards come into force. Also the IRBA model initialization and the benefits of the model can be examined later on again.