Rahanpesulainsäädännön kehitys ja sen vaikutukset rahanpesun torjuntaan

Abstract

Suomen ja koko EU:n lainsäädäntö on kehittynyt rahanpesun torjunnassa niin, että rahanpesuun liittyvää sääntelyä ja EU-direktiivejä on päivitetty ja valvontaa kiristetty. Tämän opinnäytetyön tavoitteena oli selvittää, millainen Suomen rahanpesulainsäädäntö on ja millaisia ovat sen muutokset viimeisen viiden vuoden ajalta. Lisäksi opinnäytetyössä tarkasteltiin keinoja torjua rahanpesua.

Tutkimuksessa sovellettiin laadullista tutkimusmenetelmää. Lähdemateriaalina käytettiin lakeja, eri viranomaisten asiakirjoja sekä kirjallisuutta. Tietoa pyrittiin käyttämään mahdollisimman ajantasaisesti työn luotettavuuden varmistamiseksi.

Tutkimuksen tulokset osoittivat, että merkittävimmät lainsäädännön muutokset tapahtuivat vuosina 2019 ja 2023, jolloin rahanpesulainsäädäntöä tiukennettiin. Vuonna 2019 EU:n viides rahanpesudirektiivi toi tiukennuksia muun muassa virtuaalivaluuttapalveluiden tarjoajille. Vuoden 2023 muutokset perustuivat Lakiin rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (599/2023), joka tiukensi organisaatioiden velvoitteita koskien tosiasiallisten edunsaajien tietojen ylläpitämistä, jotta voidaan tehostaa rahanpesun estämistä.

Rahanpesun torjunta ja valvonta ovat keskeisessä roolissa rikollisen toiminnan ehkäisyssä, ja tästä vastaa Suomen osalta pääasiassa Poliisin alaisuudessa toimiva Rahanpesun selvittelykeskus. Ilmoitusvelvollisten tekemien ilmoitusten määrä Rahanpesun selvittelykeskukselle on ollut kasvussa. Haasteita rahanpesun torjunnassa ovat kansainvälinen yhteistyö ja valvonnan toteuttaminen. Nykyinen lainsäädäntö tarjoaa tehokkaita keinoja rahanpesun torjuntaan, mutta edellä mainittujen haasteiden ja rikollisuuden muuttuvan luonteen vuoksi lainsäädäntöä tulee jatkuvasti kehittää.