Rahanpesun estäminen : pankin näkökulma

Abstract

Opinnäytetyön tavoitteena oli antaa kokonaiskuva rahanpesusta erityisesti pankkimaailmassa. Uudessa 1.8.2008 voimaan tulleessa rahanpesulaissa korostuu entistä enemmän asiakkaan tuntemisvelvoite, joka tuo pankeille velvollisuuksia ja uusia toimintatapoja. Rahanpesua tutkittiin tässä opinnäytetyössä Suomen olosuhteissa.

Rahanpesu mielletään pyykinpesuksi, jonka kohteena on raha. Tätä kuvaa opinnäytetyö pyrki selventämään. Aluksi käsiteltiin yleisesti sitä mitä rahanpesu on ja mitkä tahot liittyvät rahanpesun estämiseen. Lain kokonaiskuvan selkeyttämiseksi opinnäytetyössä käytiin läpi lainsäädäntöprosessi ja sitä edeltävät eri vaiheet. Pääpaino työssä keskittyi asiakkaan tuntemisvelvoitteeseen ja siihen liittyvään pankkien henkilökunnan kouluttamiseen ja ohjeistamiseen.

Opinnäytetyön lähteinä käytettiin alan kirjallisia ja lukuisia internet-lähteitä. Lisäksi saatiin arvokasta tietoa ja apua materiaalihankinnassa eri viranomaisilta ja rahanpesuun liittyviltä osapuolilta, esimerkiksi Finanssialan keskusliitolta ja Rahoitustarkastukselta. Asian ajankohtaisuus osoittautui ongelmaksi aineiston hankinnassa. Uusi laki tuo joitakin muutoksia toimintaohjeistuksiin, mutta ne eivät vielä olleet saatavilla.

Kokonaisuutena aiheesta jäi paljon selvitettävää tulevaisuuteen. Kun siirtymävaihe päättyy 1.8.2009, uudet ohjeet ja käytänteet ovat kaikkien käytettävissä. Siirtymävaiheen jälkeen työ toimii hyvänä pohjana syvempään tutkimukseen rahanpesusta.

Työlle asetettu tavoite rahanpesun kokonaiskuvan luomiseksi pankissa työskenteleville saavutettiin. Työstä muotoutui selkeä ja johdonmukainen kokonaisuus, josta pankissa työskentelevät saavat rahanpesusta tiivistetyn katsauksen taustaksi tuleville lain velvoitteille.

In this thesis the aim was to describe the overall picture of money laundering specially in the bank environment. The new law of money laundering became legally valid 1. August 2008. In accordance with the new law, the commitment of identifying the customers became more obvious and that will bring new duties and courses of actions to the bank. In this thesis the money laundering was researched under Finnish conditions, not globally or considering terrorism.

Money laundering creates images of laundering, typically like laundry is washed. The target was to clarify this image in this thesis. At first the thesis focuses generally on what money laundering means and what parties are involved in money laundering. To make clearer the overall picture, the new law was described from the beginning till the point when it became legally valid. The focus in this thesis was on how to identify the customers in a bank and all the issues that must be done carried out by personnel by edifying and providing further training to instructions.

The research material consisted of literature, articles on money laundering in papers and the Internet. On top of everything else, material and help was received from different authorities and parties who are involved in money laundering e.g. Finanssialan keskusliitto and Rahoitustarkastus. The problem with the research material was that the subject was so topical. There was not so much material available. This means that all the instructions will be available in the near future.

The overall impression was that there would be a lot of work with this issue in the future. When the transitional stage will end 1. August 2009, the new instructions should be in use. After that this thesis will provide a good start to deeper research on money laundering. The target of this thesis was achieved. The information is arranged so that the people who work in a bank will get a good review of money laundering.