Osakesäästötilin verovaikutuksellinen hyöty
Helander, Hans (2021)
Julkaisun pysyvä osoite on
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-2021053012456
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-2021053012456
Tiivistelmä
Osakesäästötili tuli markkinoille 2020 vuoden alusta. Sen ideana on se, että kyseisen tilin sisällä sijoittaja saa uudelleensijoittaa niin osingot kuin myyntivoitotkin verovapaasti ja verot maksetaan vasta, kun varoja siirretään tilin sisältä pois.
Työn tavoitteena on tutkia onko osakesäästötili hyödyllinen sijoittajalle. Tutkimus on toteutettu tekemällä erilaiset lainalaisuudet, joilla sijoittaja sijoittaa niin osakesäästötilin kuin tavallisen arvo-osuustilin kautta, ja vertailemalla saatuja tuloksia. Toisena tavoitteena oli vertailla osakesäästötilin välittäjien kustannuksia, jotta voitiin selvittää minkä välittäjän kautta osakesäästötili kannattaisi avata.
Välittäjien vertailussa kävi ilmi, että Nordea on huomattavasti halvin välittäjä piensijoittajalle johtuen siitä, että heillä ei ole välityspalkkiossaan minimisummaa, vaan he ottavat yhden prosentin palkkion alle 800 euron tapahtumista. Tämä johtaa pitkässä juoksussa suuriin eroavaisuuksiin, sillä muiden välittäjien kautta piensijoittaja joutuisi maksamaan 14 kuukauden säästösumman sijoittaakseen 12 kuukautta, kun taas Nordealla 12 kuukauden sijoitussumma maksaa sijoittajalle noin 12.11 kuukautta (sijoittaja sijoitti 500 € kuukaudessa 10 eri osakkeeseen).
Laskelmat puolestaan osoittivat sen, että osakesäästötili on arvo-osuustiliin nähden erittäin kannattava. Tämä johtuu siitä, että arvo-osuustililtä verotettavan summan saa uudelleensijoittaa osakesäästötilillä. Tämä suurentaa korkoa korolle -efektiä, joka on pitkän aikavälin tuottavuuden kulmakivi.
Työn tavoitteena on tutkia onko osakesäästötili hyödyllinen sijoittajalle. Tutkimus on toteutettu tekemällä erilaiset lainalaisuudet, joilla sijoittaja sijoittaa niin osakesäästötilin kuin tavallisen arvo-osuustilin kautta, ja vertailemalla saatuja tuloksia. Toisena tavoitteena oli vertailla osakesäästötilin välittäjien kustannuksia, jotta voitiin selvittää minkä välittäjän kautta osakesäästötili kannattaisi avata.
Välittäjien vertailussa kävi ilmi, että Nordea on huomattavasti halvin välittäjä piensijoittajalle johtuen siitä, että heillä ei ole välityspalkkiossaan minimisummaa, vaan he ottavat yhden prosentin palkkion alle 800 euron tapahtumista. Tämä johtaa pitkässä juoksussa suuriin eroavaisuuksiin, sillä muiden välittäjien kautta piensijoittaja joutuisi maksamaan 14 kuukauden säästösumman sijoittaakseen 12 kuukautta, kun taas Nordealla 12 kuukauden sijoitussumma maksaa sijoittajalle noin 12.11 kuukautta (sijoittaja sijoitti 500 € kuukaudessa 10 eri osakkeeseen).
Laskelmat puolestaan osoittivat sen, että osakesäästötili on arvo-osuustiliin nähden erittäin kannattava. Tämä johtuu siitä, että arvo-osuustililtä verotettavan summan saa uudelleensijoittaa osakesäästötilillä. Tämä suurentaa korkoa korolle -efektiä, joka on pitkän aikavälin tuottavuuden kulmakivi.