Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen pankkialan näkökulmasta

Abstract

Tämän opinnäytetyön tarkoituksena oli tutkia pankkialan roolia rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisessä. Työn tavoitteena oli selvittää, miten pankkiala pyrkii estämään rahanpesua ja terrorismin rahoittamista. Työn toisena tavoitteena oli selvittää, miten viime vuosina tiukentuneen lainsäädännön velvoitteet ja aiheeseen liittyvät ilmiöt käytännössä näkyvät pankin toimihenkilöiden päivittäisessä työssä.

Opinnäytetyön teoriaosio koostuu kahdesta osuudesta, joista ensimmäinen käsittelee rahanpesua ja sen historiaa, rahanpesuprosessin menetelmiä ja vaiheita, terrorismin rahoittamista käsitteenä, valvontaviranomaisia sekä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen nykytilannetta Suomessa. Toinen osuus käsittelee oikeudellista viitekehystä, johon sisältyy pankkialan kannalta keskeisin lainsäädäntö ja EU:n sääntely sekä lainsäädännön asettamat velvoitteet pankeille. Teoriaosiossa käytetyt lähteet koostuvat pääosin aiheen kirjallisuudesta, lainsäädännöstä, viranomaislähteistä ja viranomaisten dokumenteista.

Tutkimus toteutettiin kvalitatiivisena tutkimuksena ja aineistonkeruumenetelmänä käytettiin teemahaastattelua. Tutkimukseen haastateltiin neljää pankissa työskentelevää henkilöä, jotka työskentelivät pääasiassa henkilöasiakkaiden parissa. Haastatteluissa edettiin etukäteen laaditun haastattelurungon pohjalta ja haastattelut toteutettiin yksilöhaastatteluina. Tutkimusaineiston analyysitapana käytettiin aineistolähtöistä sisällönanalyysiä.

Tutkimustulokset osoittivat, että pankeilla voidaan katsoa olevan keskeinen rooli rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisessä. Tutkimuksessa selvisi, että pankin toimihenkilöillä oli yhteneviä näkemyksiä ja samankaltaisia kokemuksia aiheeseen liittyen. Tutkimukseen osallistuneet toimihenkilöt kokivat asiakkaan tuntemisen olevan tärkeimmässä asemassa rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisessä. Sääntely on tuonut lisää vastuuta pankin toimihenkilöiden päivittäiseen työhön sekä muuttanut totuttuja toimintatapoja. Haasteena toimihenkilöt kokivat ilmiöiden tunnistamisen ja koulutuksen osittaisen puutteellisuuden. Tutkimus tuotti ajankohtaisen katsauksen siihen, miten pankkialalla tulee työskennellä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseksi.