Sääntely ja riskienhallinta finanssialalla : Sääntelyn vaikutus yritysluototukseen

Abstract

Tässä opinnäytetyössä tutkitaan ja analysoidaan pankkitoimintaan kohdistuvaa sääntelyä ja sen vaikutusta yritysrahoitusten laadukkaaseen toteuttamiseen. Työn lopputuotoksena olen laatinut kaksi aiheeseen liittyvää artikkelia, jotka voidaan julkaista alan ammattijulkaisuissa. Sääntelyn pohjana on toiminut vuonna 1987 vuodesta alkaen Baselin säännökset, jotka vuosien saatossa ovat uudistuneet ja lisääntyneet voimakkaasti. Sääntelyssä korostuu jatkuvasti enenevässä määrin vakavaraisuuden säilyttäminen suhdannevaihteluista huolimatta. Lisäksi sääntelyn avulla halutaan estää tilanteita, jotta uusia kriisejä ei pääsisi syntymään. Työssä on tutkittu myös millaista riskienhallintaa pankkien tulisi harjoittaa sekä mitä tässä tulee ottaa huomioon.

Tutkimus on rajattu tutkimaan vain sääntelyn vaikutusta yritysrahoituksen laadukkaaseen toteuttamiseen, mutta aiheen teoreettinen osuus on ollut laaja, jotta voidaan hahmottaa kokonaiskuva sääntelystä ja siihen vaikuttavista asioista. Tietoa on kerätty eri laeista, tietokirjallisuudesta, verkkojulkaisusta sekä tieteellisistä artikkeleista.

Työ koostuu pankkisektorin yleisestä tarkastelusta, jonka jälkeen on tutkittu, millaiset sääntelyt niiden toimintaan vaikuttavat. Tämän jälkeen on tarkasteltu riskienhallinnan kokonaisuutta ja sisäistä valvontaa. Lopussa on haettu johtopäätöksiä siihen, kuinka luotottaa yritysrahoitusta, jotta pystytään huomioimaan sekä sääntelyn vaikutukset ja toimia riskipolitiikan puitteissa. Työn liitteenä on kaksi artikkelia. Ensimmäinen artikkeli käsittelee liiketoimintasuunnitelman tärkeyttä yritysluottoa haettaessa ja toisessa artikkelissa puolestaan pohditaan, kumpi hidastaa yritysluottokannan kasvua, vallitseva koronapandemia vai sääntely.

This thesis examined and analyzed the regulation of banking and its impact on the implementation of corporate finance. The regulation has been based on the Basel regulations since 1987, which have been overhauled and multiplied over the years. There is an increasing emphasis on maintaining solvency despite cyclical fluctuations. In addition, regulation is intended to prevent situations from creating new crises. The study also examined what kind of risk management banks should engage in and what should be taken into account here.

The study is limited to the impact of regulation on the quality of corporate finance, but the data collected has been extensive in order to get an overview of regulation and the issues that affect it. Information has been gathered from various laws, research literature, online publications, and a scientific articles.

The work consists of a general review of the banking sector, followed by an examination of the regulations that affect their operations. This is followed by a review of risk management as a whole and internal control. In the end, conclusions have been sought on how to lend to corporate finance in order to take into account both the effects of regulation and to act within the framework of risk policy. The thesis includes two articles as attachments. One is written about the importance of a business plan when applying for a corporate loan, and the other takes a stand on regulation.