Tilinpäätöstyökalu sähköisessä taloushallinnossa

Abstract

Täysin sähköisten tilitoimistojen yleistyessä kirjanpidon toiminnot siirtyvät verkkopohjaisiin toiminnanohjausjärjestelmiin. Nämä sisältävät perinteisten kirjanpitotoimintojen lisäksi myös osto- ja myyntireskontrat sekä integroituja kirjanpitoaineistoa tuottavia sovelluksia. Tilinpäätöstä laatiessa huomioidaan oikean ja riittävän kuvan antavat periaatteet, näiden varmistamiseksi vaatii tilinpäätös kirjanpitäjältä manuaalista työtä.

Opinnäytetyössä tavoitteena oli kehittää toimiva työkalu toimeksiantajalle, jota tässä opinnäytetyössä kutsutaan nimellä Tilitoimisto Sähköinen Taloushallinto Oy. Työkalu on suunniteltu helpottamaan ja nopeuttamaan tilinpäätöksen eri vaiheiden hallintaa ja manuaalisesti liitettävien tositteiden muodostamista. Yksi keskeisistä teemoista oli työvaiheiden vahva dokumentointi ja tämä toimi pohjana kehitystyölle.

Keskusteluiden ja yhteisen pohdinnan tuloksena löydettiin ongelmakohdat ja päätettiin tilinpäätöstyökalun alusta, jolle kehitystyö aloitettiin. Erilliset Excel laskentataulukot yhdistettiin omille välilehdilleen, laskentakaavat muodostavat tarvittavat järjestelmän ulkopuoliset luvut. Näistä saatiin tulostettua suoraan vaadittavat PDF-liitteet kirjanpitoon.

Tuloksena saatiin kehitettyä toimiva työkalu, joka otetaan käyttöön tilaajan toimesta vuoden 2022 tilinpäätöksiin. Jatkokehittämisen tavoitteeksi asetettiin automaation lisääminen olemassa olevaan pohjaan, rajapinnasta voitaisiin tuoda kirjanpidossa muuttuneet luvut suoraan tilinpäätöstyökaluun.

As fully electronic accounting companies become more common, accounting will move to web-based ERP systems. In addition to traditional accounting, these also include purchase and sales ledgers and applications that produce integrated accounting data. The financial statements are prepared to give a true and fair view. To ensure these principles, the financial statements require manual work from the accountant.

The aim of this thesis was to develop a functional tool for the client which in this thesis is called Tilitoimisto Sähköinen Taloushallinto Oy. The tool is designed to facilitate and speed up the management of the various stages of financial statements and creation of manually attached documents. One of the key principles was a detailed documentation of the work steps and this served as a basis for development.

As a result of the discussions and reflection, some problem areas were identified. It was decided to use excel as a platform for the accounting tool. Separate Excel workbooks were combined into one table which each had their own tab. Excel formulas were used to calculate the necessary external figures. From these workbooks the required PDF attachments were printed out directly and transferred directly into accounting

As a result, a functional tool was developed which will be implemented by the customer in the process of creating the 2022 financial statements. The goal of further development was to add automated processes into the existing platform. Manually changed figures could be imported directly into the accounting system from the interface.