Rahanpesusääntelyn muutosten vaikutukset yhdistysten ja tiekuntien tuntemisvelvollisuuteen pankkisektorilla : Case: Suomenselän Osuuspankki

Abstract

Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estävä lainsäädäntö on kokenut paljon muutoksia viime vuosina. Euroopan unionin vuonna 2015 julkaistu neljäs rahanpesudirektiivi sekä vuonna 2018 julkaistu viides rahanpesudirektiivi ovat toimineet pohjana useisiin Suomessa toteutettuihin rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseen liittyvien lakien muutoksiin.

Euroopan unionin sääntelyn pohjalta toteutettu Suomen kansallisen lain uudistaminen on vaikuttanut merkittävästi rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen valvontaan. Pankit ovat ilmoitusvelvollisia rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estävässä toiminnassa. Pankkien on täytynyt sopeutua rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estävän sääntelyn muutoksiin sekä omaksua uusia toimenpiteitä sääntelyn toteuttamiseksi lakien vaatimalla tasolla.

Opinnäytetyön tutkimusosuuden tarkoituksena oli muodostaa selvitys rahanpesusääntelyn muutosten vaikutuksista yhdistysten ja tiekuntien tuntemisvelvollisuuden toteuttamiseen pankkisektorilla, sillä toimeksiantajapankki halusi selvittää lakimuutosten todellisia käytännön vaikutuksia omassa toiminnassaan. Opinnäytetyön tekijä suoritti tutkimusosuuden osana käytännön työtä toimeksiantajapankissa. Tutkimuksen toteuttaminen sisälsi kohderyhmäasiakkaiden kontaktoimisen ja tuntemistietojen päivityksen asiakkaan antamien tietojen sekä virallisten rekisteritietojen pohjalta. Rahanpesusääntelyn muutosten vaikutuksia yhdistyksiin ja tiekuntiin pyrittiin tutkimusosuudessa selvittämään vertaamalla nykypäivän toimenpiteitä aikaisempiin käytäntöihin.

Opinnäytetyön tutkimusosuutta pohjustettiin teoriaosuudessa perehtymällä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen määritelmiin, vaiheisiin ja yhteiskunnalliseen merkitykseen. Lisäksi keskityttiin rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen lainsäädäntöön sekä EU:n ja Suomen kansallisella tasolla ja asiakkaan tuntemisvelvollisuuden määräyksiin Suomen lain ja Finanssivalvonnan määräysten pohjalta.

Legislation of preventing money laundering and terrorist financing has experienced many changes lately both international and national level. The European Union’s fourth money laundering directive published in 2015 and fifth money laundering directive published 2018 have forced to make changes to Finnish national legislation of preventing money laundering and terrorist financing.

The changes in the law have affected how money laundering and terrorist financing are controlled. Banks must report to the authorities who are responsible for preventing money laundering and terrorist financing if they notice suspicious transactions in their client’s activity. Banks have had to adapt to changes in legislation of preventing money laundering and terrorist financing and they have had to adopt new methods to operate at the level required by law.

The purpose of the research was to form a comprehensive description how the changes in the legislation of preventing money laundering and terrorist financing have affected banks’ obligation to know their customers, especially road maintenance associations and societies because the ordering bank wanted to find out how the changes in law have affected their practical operations how to know road maintenance associations and society customers. The research was implemented as a part of practical work at the bank. Carrying out the research included contacting the target group customers and updating their information based on the information provided by the customer and official register extracts. The changes in most essential obligations related to knowing the customer are compared to previous methods which were valid before the law was changed.

The research part was grounded in the theory part by getting familiar with the definitions and social significance on money laundering and terrorist financing. In addition, in theory part focused on the legislation on money laundering and terrorist financing, as well as on European Union level and national level. Know your customer -methods was investigated based on the Finnish law and the recommendations given by the authorities.