Operatiiviset riskit ja taloudellinen kestävyys rahoitustoiminnassa

Abstract

Opinnäytetyön tavoite oli tutkia operatiivisia riskejä ja taloudellista kestävyyttä rahoitustoiminnassa sekä niiden soveltamisen vaikutuksia. Tarkoitus oli luoda ohjeita ja apukeinoja rahoitustoimintaan operatiivisten riskien hallintaan ja taloudellisen kestävyyden vahvistamiseen.

Tutkimusmenetelmänä toimi kirjallisuus, havainnointi, puolistrukturoidut teemahaastattelut sekä esimerkkitapauksien käsittely. Haastattelut toteutettiin joulukuun 2022 ja tammikuun 2023 aikana kolmelle asiantuntijalle etäyhteyksin. Haastattelukysymykset jakautuivat kolmeen kategoriaan: riskienhallinta ja operatiiviset riskit, kestävä kehitys ja taloudellinen kestävyys sekä ESG ja tulevaisuuden näkymät. Työssä käsitellyt esimerkit rahoitusmaailman riskitapauksista koskivat Lehman Brothersia, Jerome Kervieliä, Danske Bankia ja S-Pankkia.

Haastatteluiden tuloksena toimivat vastaukset olivat osittain yhtenäisiä ja samankaltaisia, mutta myös eriäviä mielipiteitä nousi esiin. Tulokset osoittavat todennäköisimmät ja haastavimmat operatiiviset riskit sekä ratkaisuja ja ohjeita toimivaan riskienhallintaan. Kestävän kehityksen, taloudellisen kestävyyden ja ESG:n osalta tulee tarkastelua ja toimintaa katsoa tapauskohtaisesti. Kestävän kehityksen teemoista nousi eriäviä huomioita, jotka enemmän tai vähemmän tähtäävät kestävän kehityksen edistämiseen rahoitustoiminnan kustannuksella. Tulevaisuuden näkymiä ennustettaessa nousi toistuvasti epävarmuus esiin ja useita kysymysmerkkejä sille, mitä ratkaisuja tulevaisuudessa tullaan esittämään taloudellisen tilanteen korjaamiseksi.

Johtopäätöksenä toimii luotu yhteenveto suositelluista ja vältettävistä toimista rahoitustoiminnassa. Yhteenveto tarjoaa apukeinoja niin operatiivisiin riskeihin kuin taloudelliseen kestävyyteen ja ESG-asioihin.

The objective of this thesis was to learn about operational risks and financial sustainability in finance sector. The aim was to determine how managing operational risks and financial sustainability could affect the finance sector and its businesses. The purpose of the thesis was to create instructions and guidelines for companies in the financial sector.

The approach used in the thesis was literature review, perception, half-structured theme interviews and four cases. Three professionals were interviewed during December 2022 and January 2023. The questionnaire was divided in three categories: risk management and operational risks, sustainable development and financial sustainability, and ESG and future forecast. The cases used were all known cases in finance.

The results of the interviews showed similarities in the responses but there were also independent opinions that differed from others. Key findings included operational risks were predictable and solutions for reliable risk management. Sustainable development and ESG had the most varied responses that are important to be reviewed on a case-by-case basis. The results provide solutions and ways to promote sustainable activities. The future is uncertain.

As a conclusion the guidelines are put together providing dos and don’ts regarding operational risks, financial sustainability and ESG.