Pankin vastuu kuolinpesän pankkiasioinnissa

Abstract

Opinnäytetyön tarkoituksena oli tutkia pankin vastuun määräytymistä kuolinpesän pankkiasioiden hoidossa ja siihen liittyviä oikeudellisia toimia. Tarkoituksena oli selvittää, mikä on pankin ja kuolinpesän yhteishallinnon vastuu kuolinpesän eri vaiheissa pankkiasioinnin osalta ja miten vastuunjako määräytyy. Kiinnostus opinnäytetyön tutkimusaiheeseen on peräisin tekijän henkilökohtaisesta työstä kuolinpesän pankkiasioiden parissa ja eteen tulleista vastuunrajauskysymyksistä kuolinpesien parissa.

Opinnäytetyö on toteutettu lainopillisena tutkimuksena. Opinnäytetyössä on selvitetty teoreettisella tasolla kuolinpesän vaiheet pankkiasioinnissa ja vastuunjakautuminen eri vaiheissa pankin ja kuolinpesän yhteishallinnon välillä. Lähdeaineistona työlle on ajankohtainen lainsäädäntö, relevantti oikeuskirjallisuus sekä sellaisten toimijoiden verkkosivut, jotka osaltaan suorittavat lain täytäntöönpanoa kuolinpesien osalta.

Opinnäytetyö osoittaa, että vastuun raja voi olla tilanteesta riippuen hyvinkin vaihteleva. Ylivelkaisten kuolinpesien tai vajaavaltaisten osakkaiden kohdalla pankin vastuu jatkuu usein pidempään, sillä pesänselvitys vaatii enemmän toimia. Ylivelkaisten pesien osalta velat tulee selvittää velkojien kanssa ennen kuin kuolinpesä voi lakata olemasta. Vajaavaltaisten osakkaiden osalta tarvitaan usein Digi- ja väestötietoviraston lupa jakoa varten. Työssä todetaan, että vaikka ohjeistukset ovat muuttuneet ja tiukentuneet osittain entisestään, niin vastavuoroisesti pankit ovat kehittäneet omia palveluitaan kuolinpesien osalta. Edelleen kuolinpesän pankkiasioissa vaaditaan kuitenkin suurta tarkkuutta ja sääntelyn noudattamista niin pankeilta kuin kuolinpesän hallinnoltakin.

The purpose of the thesis was to investigate the extent of a bank's responsibility in handling the banking affairs of a deceased estate and the related legal actions. The aim was to clarify the responsibility of the bank and the joint administration of the deceased estate at various stages of the estate's banking affairs and how the division of responsibility is determined.

The interest in the research topic of the thesis stems from the author's personal work with the banking affairs of deceased estates and the encountered questions of liability delimitation in such estates.

The thesis has been conducted as a legal study. It theoretically examines the stages of a deceased estate in banking affairs and the distribution of responsibility at different stages between the bank and the joint administration of the deceased estate. The source material for the work includes current legislation, relevant legal literature, and websites of entities that partly enforce the law regarding deceased estates.

The thesis demonstrates that the boundary of responsibility can vary significantly depending on the situation. In cases of over-indebted estates or incapacitated shareholders, the bank's responsibility often continues longer as the estate settlement requires more actions. For over-indebted estates, debts must be settled with creditors before the estate can cease to exist. For incapacitated shareholders, permission from the Digital and Population Data Services Agency is often needed for the distribution. The work notes that although guidelines have changed and tightened somewhat further, banks have correspondingly developed their own services concerning deceased estates. However, great precision and adherence to regulations are still required in the banking affairs of deceased estates from both banks and the estate's administration.