Pankin vastuut rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisessä

Abstract

Opinnäytetyössä tarkasteltiin pankkien vastuita rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisessä. Opinnäytetyön tarkoituksena oli selvittää pankkien lainsäädännöllisiä velvoitteita sekä käytäntöjä, joilla ehkäistään talousrikollisuutta. Tavoitteena oli syventää ymmärrystä pankkitoimihenkilöiden roolista ja heidän osaamisensa tarpeista, kun tarkoituksena on täyttää sääntelyn mukaisia vaatimuksia.

Tutkimus toteutettiin lainopillisena opinnäytetyönä, jonka avulla selvitettiin pankkien vastuita kansainvälisen sekä kansallisen sääntelyn valossa. Menetelmänä käytettiin lainsäädännön ja viranomaisohjeiden tutkimista sekä niiden vaikutusten analysointia pankkien päivittäiseen toimintaan ja näiden asiakassuhteisiin. Tutkimuksen aineisto koostui lainsäädännöstä ja pankkialaa koskevista viranomaisohjeistuksista.

Tuloksissa havaittiin, että pankit ovat keskeisessä asemassa talousrikollisuuden torjunnassa, mutta sääntelyn tehokas noudattaminen vaatii pankkitoimihenkilöiltä laajaa osaamista ja jatkuvaa koulutusta. Riskiperusteinen lähestymistapa ja asiakkaiden laadukas tunteminen todettiin olennaisiksi tekijöiksi, joilla pankit voivat tunnistaa ja ehkäistä mahdollisimman tehokkaasti epäilyttäviä liiketoimia.

Johtopäätöksessä todettiin, että rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen ehkäisy pankkitoiminnassa on monivaiheinen prosessi, joka vaatii organisaation sisällä yhtenäisiä toimintamalleja ja viranomaisten kanssa tehtävää tiivistä yhteistyötä. Opinnäytetyöllä laadittiin kattava tietopaketti, jota voidaan hyödyntää erityisesti pankkitoimihenkilöiden koulutuksessa, ja se tarjoaa myös laajan teoreettisen pohjan pankkien sisäisten ohjeistusten ja toimintamallien kehittämiselle talousrikollisuuden torjunnassa.