Vuoden 2017 perintöverolain muutoksen vaikutus säästö- ja sijoitusvakuutuksiin : Sijoitusneuvojan näkökulma
Koski, Taru (2017)
Koski, Taru
Metropolia Ammattikorkeakoulu
2017
All rights reserved
Julkaisun pysyvä osoite on
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-2017060212098
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-2017060212098
Tiivistelmä
Tässä opinnäytetyössä pyrittiin selvittämään, kuinka vuoden 2017 perintöverolain muutos vaikuttaa säästö- ja sijoitusvakuutuksiin sijoitusneuvojan näkökulmasta. Lakimuutoksen tärkein kohta säästö- ja sijoitusvakuutuksia koskien oli muutos, joka poisti verovapaan osuuden vakuutuskorvauksista kokonaan. Ennen muutosta verovapaa osa vakuutuskor-vauksesta oli 35 000 euroa. Tämän lisäksi veroasteikkoa kevennettiin kauttaaltaan.
Tutkimusmenetelmänä käytettiin laadullista tutkimusta, joka toteutettiin haastattelemalla kahta sijoitusneuvojaa. Ennen tutkimusta perehdyttiin keskeisiin käsitteisiin, joita olivat säästö- ja sijoitusvakuutukset sekä perintöverolaki Suomessa. Tämän jälkeen laadittiin haastattelukysymykset haastatteluja varten, jotka myöhemmin suoritettiin kasvotusten haastateltavien kanssa. Haastattelut kirjoitettiin auki ja lopuksi pohdittiin, kuinka ne vastasivat tutki-muskysymyksiin. Lopuksi myös arvioitiin tutkimuksen onnistumista sekä luotettavuutta.
Tutkimuskysymyksillä pyrittiin selvittämään asiakkaiden tietoisuutta muutoksesta, sijoitusneuvojien myyntipuheissa tapahtuneita muutoksia sekä heidän mielipiteitään säästö- ja sijoitusvakuutusten tulevaisuudesta. Tutkimuksessa saatiin selville, että suurin osa asiakkaista oli tietoisia muutoksesta ja osin myös sen vaikutuksista. Myyntipuheisiin muutos oli vaikuttanut, toisella haastateltavista merkittävästi ja toisella jonkin verran. Haastatteluista kävi ilmi, että epäröintiä tulevaisuuden suhteen on, mutta tämän hetkinen tilanne on kuitenkin verraten hyvä.
Kaikkiin tutkimuskysymyksiin saatiin tyydyttävät vastaukset, ja ne tukivat hypoteesia. Hypoteesina oli olettamus siitä, että lakimuutoksella on vaikutusta säästö- ja sijoitusvakuutuksiin sijoitusneuvojien näkökulmasta.
Tutkimusmenetelmänä käytettiin laadullista tutkimusta, joka toteutettiin haastattelemalla kahta sijoitusneuvojaa. Ennen tutkimusta perehdyttiin keskeisiin käsitteisiin, joita olivat säästö- ja sijoitusvakuutukset sekä perintöverolaki Suomessa. Tämän jälkeen laadittiin haastattelukysymykset haastatteluja varten, jotka myöhemmin suoritettiin kasvotusten haastateltavien kanssa. Haastattelut kirjoitettiin auki ja lopuksi pohdittiin, kuinka ne vastasivat tutki-muskysymyksiin. Lopuksi myös arvioitiin tutkimuksen onnistumista sekä luotettavuutta.
Tutkimuskysymyksillä pyrittiin selvittämään asiakkaiden tietoisuutta muutoksesta, sijoitusneuvojien myyntipuheissa tapahtuneita muutoksia sekä heidän mielipiteitään säästö- ja sijoitusvakuutusten tulevaisuudesta. Tutkimuksessa saatiin selville, että suurin osa asiakkaista oli tietoisia muutoksesta ja osin myös sen vaikutuksista. Myyntipuheisiin muutos oli vaikuttanut, toisella haastateltavista merkittävästi ja toisella jonkin verran. Haastatteluista kävi ilmi, että epäröintiä tulevaisuuden suhteen on, mutta tämän hetkinen tilanne on kuitenkin verraten hyvä.
Kaikkiin tutkimuskysymyksiin saatiin tyydyttävät vastaukset, ja ne tukivat hypoteesia. Hypoteesina oli olettamus siitä, että lakimuutoksella on vaikutusta säästö- ja sijoitusvakuutuksiin sijoitusneuvojien näkökulmasta.