Vuoden 2017 perintöverolain muutoksen vaikutus säästö- ja sijoitusvakuutuksiin : Sijoitusneuvojan näkökulma

Abstract

Tässä opinnäytetyössä pyrittiin selvittämään, kuinka vuoden 2017 perintöverolain muutos vaikuttaa säästö- ja sijoitusvakuutuksiin sijoitusneuvojan näkökulmasta. Lakimuutoksen tärkein kohta säästö- ja sijoitusvakuutuksia koskien oli muutos, joka poisti verovapaan osuuden vakuutuskorvauksista kokonaan. Ennen muutosta verovapaa osa vakuutuskor-vauksesta oli 35 000 euroa. Tämän lisäksi veroasteikkoa kevennettiin kauttaaltaan.

Tutkimusmenetelmänä käytettiin laadullista tutkimusta, joka toteutettiin haastattelemalla kahta sijoitusneuvojaa. Ennen tutkimusta perehdyttiin keskeisiin käsitteisiin, joita olivat säästö- ja sijoitusvakuutukset sekä perintöverolaki Suomessa. Tämän jälkeen laadittiin haastattelukysymykset haastatteluja varten, jotka myöhemmin suoritettiin kasvotusten haastateltavien kanssa. Haastattelut kirjoitettiin auki ja lopuksi pohdittiin, kuinka ne vastasivat tutki-muskysymyksiin. Lopuksi myös arvioitiin tutkimuksen onnistumista sekä luotettavuutta.

Tutkimuskysymyksillä pyrittiin selvittämään asiakkaiden tietoisuutta muutoksesta, sijoitusneuvojien myyntipuheissa tapahtuneita muutoksia sekä heidän mielipiteitään säästö- ja sijoitusvakuutusten tulevaisuudesta. Tutkimuksessa saatiin selville, että suurin osa asiakkaista oli tietoisia muutoksesta ja osin myös sen vaikutuksista. Myyntipuheisiin muutos oli vaikuttanut, toisella haastateltavista merkittävästi ja toisella jonkin verran. Haastatteluista kävi ilmi, että epäröintiä tulevaisuuden suhteen on, mutta tämän hetkinen tilanne on kuitenkin verraten hyvä.

Kaikkiin tutkimuskysymyksiin saatiin tyydyttävät vastaukset, ja ne tukivat hypoteesia. Hypoteesina oli olettamus siitä, että lakimuutoksella on vaikutusta säästö- ja sijoitusvakuutuksiin sijoitusneuvojien näkökulmasta.

The purpose of this thesis is to find out, how does the change in the 2017 inheritance tax legislation, affected the savings and investment policies from the investment advisors perspective. The main point in the change, concerning the savings and investment policies, was the complete removal of the tax-free part of the insurance compensation. In addition, the tax scale throughout was eased.

Qualitative analysis, conducted by interviewing two financial advisors, was used as a re-search method. Before the study the key theories and concepts were familiarized, those were savings and investment policies, and inheritance law in Finland.

The interviews dealt with the customer awareness about the change and the possible changes in financial advisors´ sales pitches, as well as their opinions about the future of savings and investment policies.

It was found out that most of the customers were aware of the change and partly also its effects. The sales pitches were affected by the amendment. On one interviewee significantly and on the other slightly. The interviews showed that there is hesitation about the future, however, the current situation is relatively good.