Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen: Pankkityöntekijän opas

Abstract

Tämän opinnäytetyön tarkoitus oli käsitellä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämistä pankkisektorilla. Opinnäytetyö toteutettiin toiminallisena työnä, joka koostui itse opinnäytetyöstä eli raportista ja pankkityöntekijän oppaasta. Opinnäytetyön aihe valittiin sen ajankohtaisuuden vuoksi. Työ oli suunnattu Suomessa liiketoimintaa harjoittavalle pankkisektorille, ja opas oli suunnattu pankkien työntekijöille. Opinnäytetyössä selvitettiin rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämistä pankkisektorilla perehtymällä aiheen kirjallisuuteen, lakiin, artikkeleihin ja viranomaisten verkkosivuihin ja ottaen huomioon lähdekriittisyyden.

Opinnäytetyö käsitteli aiheen historiaa, teoriaa, paikallisia ja kansallisia valvontaviranomaistahoja, oikeudellista sääntelyä, pankkien velvoitteita ja toimenpiteitä, jotka liittyvät rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen torjuntaan, sekä pankeille asetettuja hallinnollisia seuraamuksia, jotka toteutetaan, mikäli pankit eivät menettele rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisen lain asettamien velvoitteiden mukaisesti.

Opinnäytetyön tuloksena syntyi pankkityöntekijän opas, joka laadittiin Suomessa toimivien pankkien työntekijöille, jotka on asetettu ilmoitusvelvollisiksi rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisen lainsäädännössä. Oppaaseen oli kerätty kaikki, mikä on pankkityöntekijän päivittäisen työn kannalta olennaista rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen ennaltaehkäisemiseen ja torjumiseen pankeissa. Opas laadittiin käytettäväksi sähköisessä muodossa ja se liitettiin tulostettuna opinnäytetyöhön.

Rahanpesun ja terrorismin rahoittaminen on ajankohtainen aihe, ja nämä kyseiset rikokset vaikuttavat suuresti yhteiskunnallisella tasolla. Aihepiirin tutkiminen, tiivistäminen ja valvonnan kannalta olennaisiin kohtien esille tuominen on pankeille tärkeätä, jotta rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen valvontaa voitaisiin toteuttaa niin kuin lainsäädäntö edellyttää. Aihetta käsittelevät oppaat tulevat olemaan ilmoitusvelvollisille pankeille entistä tarpeellisempia, sillä pankit ja heidän työntekijänsä ovat avainasemassa rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen torjunnassa. Opinnäytetyöni tuloksena syntyneen oppaan avulla pankit pystyvät kouluttamaan henkilöstöään ja vähentämään rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskiä liiketoiminnassaan.