Rullaavaan ennustemalliin siirtyminen kaupan alan yrityksessä

Abstract

Monitoimialaisessa kaupan alan yrityksessä tehtiin vuosittain perinteinen budjetti ja kuukausittainen ennuste. Budjetti vanheni nopeasti, ja ennuste oli suppea ja vaati paljon manuaalista työtä. Yrityksen johto oli jo useiden vuosien ajan halunnut kehittää ennustetarkkuutta ja -prosessia, minkä vuoksi vuodenvaihteessa 2020-2021 päätettiin ottaa käyttöön rullaavan ennustamisen malli.

Opinnäytetyön tavoitteena oli luoda kaupan alan yritykselle uusi rullaavaan ennustamiseen perustuva työkalu, jonka avulla ennuste tullaan tulevaisuudessa tekemään kuukausittain pidemmälle 18 kuukauden ajanjaksolle sekä aiempaa ennustemallia tarkemmalle tasolle. Työkalu valmistettiin yrityksen käytössä olevaan raportointijärjestelmään. Tutkimuksessa tutkittiin, millaisia erilaisia tulevaisuuden suunnittelun keinoja liiketoiminnoissa voidaan käyttää ja mitkä ovat näiden hyvät ja huonot puolet. Tutkimus toteutettiin laadullisena toimintatutkimuksena. Osallistavana tutkimuksena yrityksen ennustevastuulliset henkilöt, johto sekä talousosasto ottivat osaa tutkimukseen erilaisien haastatteluiden, havainnoinnin ja kyselyiden keinoin. Työkalua kehitettiin vuoden 2021 aikana suunnittelun, havainnoinnin ja arvioinnin kehän avulla sekä ennustevastuullisia osallistavana arviointina.

Tutkimus päättyi alkuvuonna 2022, jolloin työkalu oli ollut vuoden ajan käytössä ja merkittävimmät havaitut korjaustoimenpiteet oli tehty. Rullaavan ennustemallin todettiin soveltuvan yrityksen käyttöön automatiikkansa ja joustavuutensa vuoksi. Myös ennustetarkkuus oli parantunut ja ennusteista saatiin aiempaa enemmän tukea päätöksentekoon. Tulevaisuudessa kaupan alan yrityksessä halutaan luoda yhtenäisemmät ennustamisohjeistukset, ja työkalua halutaan edelleen kehittää laajentamalla ennustaminen tilauskantasuunnitteluun.