Selvitys pankin HA- ja YA-puolten AML-toimien yhdistämisestä
Juntunen, Sanna (2023)
Juntunen, Sanna
2023
All rights reserved. This publication is copyrighted. You may download, display and print it for Your own personal use. Commercial use is prohibited.
Julkaisun pysyvä osoite on
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-2023052413827
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-2023052413827
Tiivistelmä
Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämistä harjoitetaan päivittäisessä pankkitoiminnassa. Työn toimeksiantajalla, OP Ryhmään kuuluvassa Oulun Osuuspankissa, rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämis-, eli lyhennettynä AML-toiminta on jaoteltu erikseen hoidettaviksi henkilö- ja yritysasiakaspuolille. AML-toiminta on puolten välillä itsenäistä. Opinnäytetyön tarkoituksena oli tutkia, millaisena AML-tekijät kokevat nykyisen toimintatavan ja mitä mieltä he olisivat siitä, jos toiminta keskitettäisiin yhdelle tiimille. Keskitetyssä toimintamallissa AML-tehtävät suoritettaisiin molemmista asiakkuuksista. Tutkimuksen tavoitteena oli toimia selvityksenä nykyisen AML-toiminnan sujuvuudesta sekä koota haastateltavien näkemykset toimien yhdistämisestä.
Opinnäytetyön keskeisimmät käsitteet ovat rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen sekä rahoitusala. Tietoperustana käytettiin keskeisimpiä lainsäädäntöjä ja ohjeistuksia, joita noudatetaan rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisessä rahoitusalalla Suomessa. Tutkimus toteutettiin laadullisena tutkimuksena, jossa hyödynnettiin teemahaastattelua aineistonkeruumenetelmänä. Tutkimusaineisto koostui pankin AML-tekijöiden, eli yhteyshenkilöiden ja asian-tuntijoiden haastatteluista. Aineistoa analysointiin aineistolähtöisenä sisällönanalyysina.
Tutkimustulosten mukaan enemmistö haastatteluihin osallistuneista puoltaa AML-toimien yhdistämistä ja keskittämistä yhdelle tiimille. Nykyisellä toiminta-mallilla tehtävät tulevat tehdyksi. Tästä huolimatta, puolten AML-toimien yhdistäminen nähdään tehokkaampana ja järjestelmällisempänä tapana harjoittaa rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämistä haastateltavien mukaan. Oulun Osuuspankki yhdistyy kahden muun osuuspankin kanssa yhdeksi Pohjolan Osuuspankiksi. Tutkimuksen tuloksilla voi olla hyötyä uuden pankin AML-toiminnan tarkastelussa ja rakentamisessa. Tuloksien avulla toimeksiantaja voi kehittää AML-toimintaa ja edistää tehtävien asiantuntevaa ja esimerkillistä suorittamista.
Opinnäytetyön keskeisimmät käsitteet ovat rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen sekä rahoitusala. Tietoperustana käytettiin keskeisimpiä lainsäädäntöjä ja ohjeistuksia, joita noudatetaan rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisessä rahoitusalalla Suomessa. Tutkimus toteutettiin laadullisena tutkimuksena, jossa hyödynnettiin teemahaastattelua aineistonkeruumenetelmänä. Tutkimusaineisto koostui pankin AML-tekijöiden, eli yhteyshenkilöiden ja asian-tuntijoiden haastatteluista. Aineistoa analysointiin aineistolähtöisenä sisällönanalyysina.
Tutkimustulosten mukaan enemmistö haastatteluihin osallistuneista puoltaa AML-toimien yhdistämistä ja keskittämistä yhdelle tiimille. Nykyisellä toiminta-mallilla tehtävät tulevat tehdyksi. Tästä huolimatta, puolten AML-toimien yhdistäminen nähdään tehokkaampana ja järjestelmällisempänä tapana harjoittaa rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämistä haastateltavien mukaan. Oulun Osuuspankki yhdistyy kahden muun osuuspankin kanssa yhdeksi Pohjolan Osuuspankiksi. Tutkimuksen tuloksilla voi olla hyötyä uuden pankin AML-toiminnan tarkastelussa ja rakentamisessa. Tuloksien avulla toimeksiantaja voi kehittää AML-toimintaa ja edistää tehtävien asiantuntevaa ja esimerkillistä suorittamista.