Rahanpesun ilmoitusvelvollisuus ja sen laiminlyönti
Yliluoma, Jemina (2024)
2024
All rights reserved. This publication is copyrighted. You may download, display and print it for Your own personal use. Commercial use is prohibited.
Julkaisun pysyvä osoite on
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-202404085991
https://urn.fi/URN:NBN:fi:amk-202404085991
Tiivistelmä
Tässä opinnäytetyössä tutkittiin rahanpesuun vahvasti liittyvää ilmoitusvelvollisuutta sekä sen laiminlyöntiä. Tutkimuksen tavoitteena oli vahvasti toisiinsa yhteydessä olevien kysymysten kautta selvittää, puhdistuuko likainen raha koskaan ja mitä ilmoitusvelvollisuuden laiminlyönnistä seuraa. Tutkimuksen teoreettinen viitekehys pohjautui ajantasaiseen lainsäädäntöön, oikeuskirjallisuuteen sekä aiheesta saatavilla olevaan sekundaaridataan.
Tutkimus toteutettiin lainopillisena eli oikeusdogmaattisena tutkimuksena, jonka tutkimusmetodeina olivat empiiriset tutkimusmenetelmät, systemaattinen tulkinta sekä osittain sanamuodon mukainen tulkinta. Tutkimusmenetelmäksi opinnäytetyöhön valikoitui kvalitatiivinen eli laadullinen tutkimus.
Tutkimustulosten perusteella rahanpesulain velvoittama ilmoitusvelvollisuus ei käytännössä toteudu halutulla tai lain velvoittamalla tavalla ja sen noudattamisessa ilmenee paljon puutteita. Suurin osa ilmoitusvelvollisista kokee tuntevansa asiakkaansa tarpeeksi hyvin ja pitävät ilmoituksen tekemistä turhana.
Tutkimus toteutettiin lainopillisena eli oikeusdogmaattisena tutkimuksena, jonka tutkimusmetodeina olivat empiiriset tutkimusmenetelmät, systemaattinen tulkinta sekä osittain sanamuodon mukainen tulkinta. Tutkimusmenetelmäksi opinnäytetyöhön valikoitui kvalitatiivinen eli laadullinen tutkimus.
Tutkimustulosten perusteella rahanpesulain velvoittama ilmoitusvelvollisuus ei käytännössä toteudu halutulla tai lain velvoittamalla tavalla ja sen noudattamisessa ilmenee paljon puutteita. Suurin osa ilmoitusvelvollisista kokee tuntevansa asiakkaansa tarpeeksi hyvin ja pitävät ilmoituksen tekemistä turhana.